作者： 記者陳欣文╱台北報導 | 中時電子報 – 2012年5月21日 上午5:30
工商時報【記者陳欣文╱台北報導】
許多企業已不再預扣員工薪資所得的稅額，當進行年度所得申報時，未預留稅款的民眾可能會面臨資金壓力，而保單質借不失為有資金周轉需求的民眾一個快速又方便的資金管道。
保單質借主要是動用保單內累積的保單價值準備金，因此要保人只要備妥文件至保險公司服務櫃台辦理，當天即可撥款。保單質借的特色是質借快、免手續費、隨時可償還，通常最高可貸解約金九成。
目前保單借款利率的訂定原則，傳統型保單主要還是根據當時投保的保單預定利率而定，手中保單各類都有，到底用哪一張跟保險公司借錢最划算？就得視你投保當時保單預定利率而定。至於可以借多少，則須看你投保多久，目前整體保單借款利率在2.5％至6.9％不等，差距不小，民眾最好先向保險公司詢問自己保單借款的利率和額度。
另外，若同時投保兩家保險公司以上的民眾，還可相互比較保險公司所提供的保單貸款利率，以減少利息負擔。
壽險業者強調，與其他融資工具相比，保單借款的利率雖不見得是所有借款管道中最低的，但是卻具有不需徵信、不用保證人、無用途限制、申請簡便、撥款快速、隨時可還、不需按月繳交本息等多項優點。
對於傳統型保單和投資型保單相比，壽險顧問指出，通常終身壽險保單可借到較多額度，而這幾年因為投資環境不佳，以投資帳戶價值的一定比例作為保單借款上限的投資型保單，可能無法借到太多金額。
不過，壽險業者也提醒，保險最大的功能在於保障，保單質借只能當做是應急的方法，若質借成數高達9成，僅剩一成準備金，一旦貸款時間延長且又沒有償還利息，保單很容易進入停效狀況。若不幸在停效期間發生事故，即無法申請保險理賠，受影響的還是自己與家人的權益。
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